उन उद्देश्यों की प्राप्ति के क्रम और अनुरूपता में, जो प्रस्तावित किए गए हैं, संगठन और कंपनियां योजनाएँ तैयार करती हैं जिसमें वे उन कार्यों का विवरण देते हैं जो उन उद्देश्यों को प्राप्त करने के लिए किए जाने चाहिए। किसी कंपनी के भीतर इस अत्यंत महत्वपूर्ण प्रक्रिया को नियोजन या नियोजन के नाम से जाना जाता है।.
जबकि और इस सामान्य प्रक्रिया के भीतर हम इसका एक हिस्सा पाते हैं जिसे वित्तीय नियोजन की अवधारणा के साथ नामित किया गया है और यह वह होगा जो हमें उन परिणामों पर एक प्रक्षेपण करने की अनुमति देगा जो कंपनी प्राप्त करना चाहती है, क्योंकि यह अध्ययन से संबंधित है वैकल्पिक उत्पादन और विपणन रणनीतियों के आधार पर बिक्री अनुमानों, आय, संपत्ति, निवेश और वित्तपोषण के बीच संबंध, और फिर तय करें कि वित्तीय आवश्यकताओं को पूरा करने का सबसे अच्छा तरीका क्या होगा.
वित्तीय नियोजन का कार्य सभी पहलुओं को ध्यान में रखता है और इसीलिए यह विभिन्न चर जैसे बिक्री, संपत्ति, वित्तपोषण, आय, निवेश के बीच संबंधों का भी अध्ययन करता है। क्योंकि इस वैश्विक विश्लेषण से आप संभावित परिणाम परिदृश्यों को ध्यान में रखते हुए भी सर्वोत्तम योजना विकल्प विकसित करने में सक्षम होंगे। उस समय कंपनी की जो वित्तीय स्थिति है और भविष्य की संभावनाएं भी ध्यान में आती हैं। और सबसे महत्वपूर्ण बात यह है कि आपके पास योजना की संभावित विफलता के लिए हमेशा एक विकल्प होना चाहिए, यानी एक व्यवहार्य विकल्प जो वसूली की अनुमति देता है या गिरावट को कठिन नहीं बनाता है।
जाहिर है कि इस प्रक्रिया का सामना करने के लिए अनंत तरीके और तरीके हैं और आदर्श वही होगा जो उपरोक्त सभी सवालों का जवाब देता है, यानी कंपनी की वास्तविकता को समायोजित करता है।
जोखिमों को कम करना, उत्पन्न होने वाले व्यावसायिक अवसरों का लाभ उठाना और उपलब्ध आर्थिक संसाधन वित्तीय नियोजन प्रक्रिया के उद्देश्य हैं।
न केवल कंपनी के सामान्य संचालन को वित्तीय नियोजन से सकारात्मक रूप से प्रभावित किया जाएगा, बल्कि यह भी कि जब कंपनी को जीवित और कार्रवाई में रखने की बात आती है तो यह प्रक्रिया महत्वपूर्ण होगी।
क्षेत्र के विशेषज्ञ मानते हैं कि इस प्रक्रिया के तीन स्तंभ हैं जो हमें चिंतित करते हैं: सिद्धांत रूप में, नकदी और तरलता का प्रावधान महत्वपूर्ण है, क्योंकि मुनाफे से परे जो कंपनी प्रदर्शित कर सकती है, नकदी के संगत समर्थन के बिना यह विफलता की भविष्यवाणी करेगा। .
दूसरे तत्व में मुनाफे की योजना बनाना शामिल है जो संभावित आय को जानने की अनुमति देगा।
दोनों तत्व, नकद और लाभ, आवश्यक जानकारी प्रदान करेंगे जो निवेशक आमतौर पर जानना चाहते हैं।
प्रत्येक कंपनी के पास अपने व्यवसाय का एक आधार होता है जो इसकी विशेषता होगी, जबकि वित्तीय नियोजन, अपने तीखेपन और विश्लेषण के साथ, उस आधार को एक संरचना प्रदान करने का ध्यान रखेगा जिससे सफल परिणाम प्राप्त होंगे। इसका उद्देश्य हमेशा लाभप्रदता प्राप्त करना होगा।
विश्लेषणात्मक लेखांकन और वित्तीय विवरणों के डिजाइन के माध्यम से, वित्तीय नियोजन प्रश्न में व्यवसाय के प्रकार के अनुसार एक संरचना प्रदान करने का ध्यान रखेगा और फिर, उसी के निदेशक द्वारा तैयार किए गए प्रस्तावों की मात्रा निर्धारित करने में सक्षम होंगे। क्षेत्र का विपणन और अपनी लागतों का मूल्यांकन करें।
कंपनी की दिशा को परिभाषित करने जैसा कुछ है जो प्रस्तावित उद्देश्यों को प्राप्त करने के लिए वित्तीय नियोजन को इस तरह से करना होगा और हमेशा मानव संसाधनों के बीच एक सामंजस्यपूर्ण कार्रवाई के माध्यम से जो इसे और इसके कार्यों को बनाते हैं।
अन्य मुद्दों के अलावा, क्रेडिट देने या शेयरों को जारी करने या सदस्यता के संबंध में, इसका अवलोकन बाहरी और आंतरिक दोनों तरह से निर्णायक और महत्वपूर्ण है।
मूल रूप से वित्तीय नियोजन कंपनी के सभी स्तरों पर आर्थिक संतुलन बनाए रखने की कोशिश करेगा, चाहे परिचालन भाग में और साथ ही रणनीतिक भाग में.
संचालन विपणन और वित्त से बना है और फिर, विपणन विचाराधीन व्यवसाय के लिए रणनीतिक विकल्प तैयार करने का प्रभारी होगा, जबकि वित्त, इसके हिस्से के लिए, विपणन द्वारा प्रस्तावित रणनीतियों की मात्रा निर्धारित करेगा।
इसके भाग के लिए, उत्पादन, प्रशासन, रसद और वाणिज्यिक कार्यालय जैसे क्षेत्रों से बना परिचालन क्षेत्र भी रणनीतिक योजना के अनुरूप उन सभी नीतियों को निर्दिष्ट करने के लिए तैयार किया जाएगा।
हालांकि, वित्तीय नियोजन न केवल रिटर्न में सुधार करने के लिए कार्य करता है, बल्कि कंपनी की विशिष्ट समस्याओं को हल करने के लिए आवश्यक होने पर इसका उपयोग भी करता है।
